Правило 78 - Rule of 78s

Также известный как метод суммы цифр, метод Правило 78 это термин, используемый в кредитовании, который относится к методу ежегодного интерес расчет. Название происходит от общего количества месяцев процентов, которые рассчитываются в году (первый месяц - это проценты за 1 месяц, а второй месяц - за проценты за 2 месяца и т. Д.). Это точная процентная модель, основанная только на предположении, что заемщик ежемесячно выплачивает только причитающуюся сумму. Если заемщик досрочно выплачивает ссуду, этот метод максимизирует выплаченную сумму (выплаченные проценты), применяя средства к процентам до основной суммы. Другими словами, по сравнению с простой интерес ссуды, правило 78 ссуд будет взимать больше процентов, если ссуда выплачивается досрочно.^[1]

Простая дробь (как в случае 12/78) состоит из числителя (верхнее число, 12 в примере) и знаменателя (нижнее число, 78 в примере). Знаменатель ссуды по Правилу 78 - это сумма цифр, сумма количества ежемесячных платежей по ссуде. Для двенадцатимесячной ссуды сумма чисел от 1 до 12 составляет 78 (1 + 2 + 3 + ... + 12 = 78). Для 24-месячной ссуды знаменатель равен 300. Сумма чисел от 1 до n определяется уравнением n * (n + 1) / 2. Если n равно 24, сумма чисел от 1 до 24 составляет 24 * (24 + 1) / 2 = 12 x 25 = 300, что является знаменателем ссуды D.

Для 12-месячной ссуды 12/78 финансовые расходы оценивается как часть финансовых расходов за первый месяц, 11/78 финансовых затрат оценивается как часть финансовых расходов за второй месяц и так далее до 12-го месяца, когда 1/78 финансовых расходов оценивается как часть финансовых расходов за этот месяц. Следуя той же схеме, 24/300 финансовых затрат оцениваются как часть первого месяца предварительно рассчитанной ссуды на 24 месяца.

Формула для расчета начисленных процентов при выплате n:

${ displaystyle EarnedInterest (n) = f times { frac {2 (k-n + 1)} {k (k + 1)}}}$

куда ${ displaystyle f}$ это общие согласованные финансовые расходы, ${ displaystyle k}$ длина ссуды ${ displaystyle n}$ текущий номер платежа.

Формула для расчета накопленных процентов при выплате n:

${ displaystyle CumulativeEarnedInterest (n) = f times { frac {n (2k-n + 1)} {k (k + 1)}}}$

куда ${ displaystyle f}$ это общие согласованные финансовые расходы, ${ displaystyle k}$ длина ссуды ${ displaystyle n}$ текущий номер платежа.

История

Первое официальное использование Правила 78 для расчета незаработанной части финансовых расходов по ссуде было в Индиана в 1935 г. Большинство ссуд в 1935 г. выдавались на небольшие суммы под низкие проценты на короткие периоды времени. Он снижал стоимость расчетов ссуд в докомпьютерную эпоху и хорошо подходил для небольших, краткосрочных займов с низкими процентными ставками того времени.

В Соединенных Штатах использование Правила 78 запрещено в связи с рефинансированием ипотечных кредитов и другими потребительскими кредитами на срок более 61 месяца.^[2]

15 марта 2001 г. в г. 107-й Конгресс США, Респ. Джон ЛаФалс (D-Нью-Йорк 29 ), представил H.R. 1054,^[3] законопроект об исключении использования Правила 78 в кредитных операциях. В тот же день законопроект был передан в комитет Палаты представителей по финансовым услугам.^[4] 10 апреля 2001 года законопроект был передан в Подкомитет по финансовым учреждениям и потребительскому кредиту, где он умер без каких-либо дальнейших действий.^[4]

В Великобритании, в рамках Закона о потребительском кредите 2005 г., Правила о потребительском кредите (досрочные выплаты) 2004 г. (SI 2004/1483) ^[5] который отменяет Правило 78 о потребительском кредитовании, было выпущено и вступило в силу 31 мая 2005 года.^[6]

Предварительно рассчитанный заем

Правило 78 касается предварительно вычисленных займы, которые представляют собой ссуды, расходы на финансирование которых рассчитываются до предоставления ссуды. Финансовые сборы, текущие сборы, процентные расходы или любая другая стоимость ссуды могут быть рассчитаны с помощью простых уравнений процентной ставки, дополнительных процентов, согласованной комиссии или любого раскрытого метода. После определения финансовых сборов Правило 78 используется для расчета суммы финансовых сборов, подлежащих возврату (прощению) в случае досрочного погашения ссуды до согласованного количества платежей. Следует понимать, что в случае предварительно рассчитанных кредитов заемщик не только должен кредитору основную сумму займа, но и заемщик также должен оплатить финансовые расходы. Если ссужается 10 000 долларов, а предварительно рассчитанные финансовые расходы составляют 3000 долларов, заемщик должен кредитору 13 000 долларов на момент предоставления ссуды, тогда как заемщик с простой процентной ставкой должен кредитору только 10 000 долларов в счет основной суммы и ежемесячных процентов по невыплаченной основной сумме.

Простое объяснение было бы следующим: предположим, что общая сумма финансовых затрат по 12-месячной ссуде составила 78,00 долларов. Эта цифра представляет собой сумму цифр путем сложения чисел, т. Е. 12,11,10,9,8,7,6,5,4,3,2,1 = 78. Если человек погасил потребительский кредит через 3 месяца финансовое учреждение вернет сумму «оставшихся» цифр .... (т.е. 9,8,7,6,5,4,3,2,1 или 45,00 долларов США. По сути, они сохранят первые три (3) числа ... 12,11,10 или 33,00 долл. Таким образом, покупатель не получит столько возмещения, если его разделят поровну на 12 месяцев (6,50 долл. США в месяц). В этом сценарии он получил бы возмещение в размере 58,50 долларов США, что более выгодно, чем возмещение в размере 45 долларов США.

Рекомендации

внешняя ссылка